特別提示:
江蘇聯(lián)發(fā)紡織股份有限公司2012年公司債券(以下簡稱"本期債券")本次付息的債權(quán)登記日(最后交易日)為2013年10月24日,凡在2013年10月24日(含)前買入并持有本期債券的投資者享有本次派發(fā)的利息;2013年10月24日賣出本期債券的投資者不享有本次派發(fā)的利息。
江蘇聯(lián)發(fā)紡織股份有限公司(以下簡稱"本公司")于2012年10月25日發(fā)行的江蘇聯(lián)發(fā)紡織股份有限公司2012年公司債券(以下簡稱"12聯(lián)發(fā)債"、"本期債券" 、債券代碼"112120")至2013年10月25日將期滿一年。根據(jù)本公司"12聯(lián)發(fā)債"《公開發(fā)行公司債券募集說明書》和《公司債券上市公告書》有關(guān)條款的規(guī)定,在本期債券的計息期限內(nèi),每年付息一次,現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)公告如下:
一、本期債券的基本情況
1、債券名稱:江蘇聯(lián)發(fā)紡織股份有限公司2012年公司債券。
2、債券簡稱:12聯(lián)發(fā)債
3、債券代碼:112120
4、發(fā)行總額:人民幣8億元。
5、債券形式:實(shí)名制記賬式公司債券。
6、票面金額:債券票面金額為100元。
7、債券期限:本期債券為固定利率債券;期限為5年期,附第3年末發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)和投資者回售選擇權(quán)。
8、債券利率或其確定方式:票面利率為6.2%,在債券存續(xù)期限前3年固定不變。
9、債券起息日:2012年10月25日。
10、債券付息日:2013年至2017年每年的10月25日為上一個計息年度的付息日(如遇法定及政府指定節(jié)假日或休息日,則順延至其后的第1個工作日)。如投資者行使回售選擇權(quán),則其回售部分債券的付息日為2013年至2015年每年的10月25日(如遇法定及政府指定節(jié)假日或休息日,則順延至其后的第1個工作日)。
11、付息方式:本期債券采用單利按年計息,不計復(fù)利,逾期不另計利息。在本期債券的計息期限內(nèi),每年付息一次,到期一次還本,最后一期利息隨本金的兌付一起支付。
12、擔(dān)保情況:本期債券為無擔(dān)保債券
13、信用評級情況:經(jīng)鵬元資信評估有限公司綜合評定,本公司的主體信用級別為AA,本期債券的信用級別為AA。
14、上市時間和地點(diǎn):2012年11月20日在深圳證券交易所上市交易。
15、登記、托管、委托債券派息、兌付機(jī)構(gòu):中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司(以下簡稱"中國結(jié)算深圳分公司")。
二、本期債券付息方案
按照《江蘇聯(lián)發(fā)紡織股份有限公司2012年公司債券票面利率公告》,本期債券票面利率為6.2%。每手面值1,000元的本期債券派發(fā)利息為62.00元(含稅)?鄱惡髠人、證券投資基金債券持有人取得的實(shí)際每手派發(fā)利息為49.60元;扣稅后非居民企業(yè)(包含QFII、RQFII)取得的實(shí)際每手派發(fā)利息為55.80元。
三、債券付息權(quán)益登記日、除息日及付息日
1、債權(quán)登記日為2013年10月24日。
2、除息日為2013年10月25日。
3、付息日為2013年10月25日。
四、債券付息對象
本次付息對象為截止2013年10月24日深圳證券交易所收市后,在中國結(jié)算深圳分公司登記在冊的全體本期債券持有人。
五、債券付息方法
1、本公司將與中國結(jié)算深圳分公司簽訂委托代理債券兌付、兌息協(xié)議,委托中國結(jié)算深圳分公司進(jìn)行債券兌付、兌息。
本公司將在本次付息日2個交易日前將本年度債券的利息足額劃付至中國結(jié)算深圳分公司指定的銀行賬戶。
2、中國結(jié)算深圳分公司在收到款項(xiàng)后,通過資金結(jié)算系統(tǒng)將債券利息劃付給相應(yīng)的兌付機(jī)構(gòu)(證券公司或中國結(jié)算深圳分公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)),投資者于兌付機(jī)構(gòu)領(lǐng)取債券利息。
3、根據(jù)公司與中國結(jié)算深圳分公司的相關(guān)協(xié)議規(guī)定,若公司未按時足額將本期利息劃入中國結(jié)算深圳分公司指定的銀行賬戶,則后續(xù)付息工作由公司自行負(fù)責(zé)辦理,相關(guān)實(shí)施事宜以公司的相關(guān)公告為準(zhǔn)。
六、關(guān)于本期債券利息所得稅征收的說明
1、個人繳納公司債券利息所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關(guān)法規(guī)、規(guī)定,本期債券個人(包括證券投資基金)債券持有者應(yīng)繳納公司債券個人利息收入所得稅,征稅稅率為利息額的20%,由本公司負(fù)責(zé)代扣代繳。
2、非居民企業(yè)繳納公司債券利息所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例、《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國稅發(fā)[2009]3號)以及《關(guān)于中國居民企業(yè)向QFII支付股息、紅利、利息代扣代繳企業(yè)所得稅有關(guān)問題的通知》(國稅函[2009]47號)等規(guī)定,本期債券非居民企業(yè)(包括QFII、RQFII)債券持有者取得的本期債券利息應(yīng)繳納10%企業(yè)所得稅,由本公司負(fù)責(zé)代扣代繳。
3、其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明
對于其他債券持有者,其債券利息所得稅自行繳納。
七、相關(guān)機(jī)構(gòu)
1、發(fā)行人:江蘇聯(lián)發(fā)紡織股份有限公司
住所:江蘇省海安縣城東鎮(zhèn)恒聯(lián)路88號
聯(lián)系人:王一欣、潘志剛
電話:0713-88869066
傳真:0513-88869069
郵政編碼:226600
2、保薦人、主承銷商、債券受托管理機(jī)構(gòu):金元證券股份有限公司
法定代表人:陸濤
辦公地址:廣東省深圳市深南大道4001號時代金融大廈17層
電話:0755-83025917
傳真:0755-83025657
聯(lián)系人:吳華
3、托管人:中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司
地址:廣東省深圳市深南中路1093號中信大廈18樓
聯(lián)系人:賴興文
電話:0755-25938081
郵政編碼:518031
特此公告。
江蘇聯(lián)發(fā)紡織股份有限公司
董事會
二O一三年十月十八日